Formação de Especialista em ICMS
(Do fechamento ao Extratégico)

FORMAÇÃO DE ESPECIALISTA EM ICMS 

(DO FECHAMENTO AO ESTRATÉGICO)

O QUE É O CURSO FORMAÇÃO DE ESPECIALISTA EM ICMS ?

É definitivamente o curso mais completo sobre o ICMS pois contempla todos os aspectos operacionais e conhecimentos necessários para realizar o “fechamento fiscal” com apurtação completa, além de toda a parte envolvendo operações fiscais e a Substituição Tributária. Ainda com aulas adicionais sobre a parte estratégica do ICMS.

PARA QUEM É O CURSO FORMAÇÃO DE ESPECIALISTA EM ICMS ?

O QUE EU VOCÊ IRÁ VER NESTE CURSO?

O Curso será divido em 4 MÓDULOS:

MÓDULO 1 – PRÁTICA DE APURAÇÃO E FECHAMENTO FISCAL

MÓDULO 2 – PRÁTICA DAS OPERAÇÕES FISCIAS

MÓDULO 3 – SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA APLICADA

MÓDULO 4 – ICMS ESTRATÉGICO E TAX PLANNING

E AINDA VOCÊ TERÁ OS SEGUINTES BÔNUS:

BÔNUS 1: Principais Conteúdos Gravados para sua revisão quando quiser.

BÔNUS 2: Manual das Operações com Substituição Tributária

BÔNUS 3: Mini Curso Sistema Tributário Nacional.

MEGA BÔNUS: CURSO EXCLUSÃO DO ICMS DA BASE DE CÁLCULO DO PIS E COFINS. (Na Faixa!!!)

MÓDULO 1 –  PRÁTICA DE APURAÇÃO E FECHAMENTO FISCAL ICMS/IPI

• Base Legal, Fato Gerador / CFOPs, CST, NCM – Composição base cálculo (inclusão do IPI, descontos, juros, etc)
• Descontos incondicionais e condicionais
• Hipóteses de Não incidência, Suspensão, Diferimento, Isenção, Redução de Base
• Alíquotas internas e interestaduais
• Importação e Operações sujeitas a alíquota de 4%, FCI
• Não-Cumulatividade do ICMS e os créditos permitidos
• Diferencial de Alíquotas, CIAP.

IPI  (Imposto sobre Produtos Industrializados)

• Base Legal, Fato Gerador e Base de Cálculo
• Estabelecimento Industrializador e Equiparados
• Conceito de Industrialização (Transformação, Beneficiamento, Montagem, Acondicionamento, Recondicionamento)
• Operações de Industrialização e suas variáveis
• Conflito de competência IPI x ISS
• Não-Cumulatividade do IPI Conceito de insumos e créditos permitidos

MÓDULO 2 –  PRÁTICA DAS OPERAÇÕES FISCAIS

• Operações Fiscais (Industrialização, Venda a Ordem, Faturamento Antecipado, Venda para Entrega Futura, Ativo Imobilizado, Armazem Geral, Bonificação, Demonstração, Devolução, Consignação Mercantil, Zona Franca de Manaus, Exportação, Importação)
• Passo a Passo (“Fechamento Fiscal”) – Lançamentos, Análise dos Documentos Fiscais, Resumo CFOP, créditos fiscais, outros créditos/débitos, diferencial de alíquota.
• Informações para a GIA
• Informações para o SPED FISCAL.

Exercícios de apuração, elaboração de Memória de Cálculo + Estudos de Consultoria de casos práticos.

MÓDULO 3 – SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA APLICADA

• Legislação aplicável / Conceito e finalidade / Tipos de Substituição Tributária  / Alcance e obrigatoriedade
• Hipóteses de não aplicação da Substituição Tributária
• Tratamento Fiscal – Contribuinte Substituto e Substituído
• Tratamento aplicável as empresas do SIMPLES NACIONAL
• Operações internas e interestaduais
• Base de cálculo e cálculo do imposto retido (Calculando o ICMS-ST)
• MVA/IVA-IVA ajustado (Cálculos)
• Diferença entre Substituição Tributária, ICMS Antecipado e Diferencial de alíquotas.
• Impacto Econômico-financeiro do ICMS-ST nas operações das empresas
• Reflexo da ST na contabilidade (impacto no resultado)
• Protocolos e Convênios (Análise e aplicação)
• Hipóteses de Ressarcimento-Complemento, recuperação de crédito
• Operações específicas (Alíquota ICMS 4%, Devolução, Exportação, Importação, Zona Franca de Manaus, Venda para entrega futura c/ ST, Venda a Ordem Interestadual c/ST, Armazem Geral e Operações Triangulares c/ST)
• Fiscalização Eletrônica Interestadual
• Modelos de emissão de Nota Fiscal envolvendo operações sujeitas ao ST (CFOP, CST)
• Formas de Escrituração e lançamento nos livros fiscais
• Obrigações Acessórias (Informação na GIA/SPED Fiscal)
• Exercícios de fixação de cálculos + Estudos de Consultoria de casos práticos

MÓDULO 4 – ICMS ESTRATÉGICO (TAX PLANNING)

• Estratégias de Planejamento Fiscal com ICMS
• Conceito de insumos ICMS (matéria prima, material/produto intermediário/material auxiliar de produção)
• Análise dos Recentes Julgados Tribunais
• Identificação e levantamento de créditos
• Formas de aproveitamento e utilização
• ICMS-ST Créditos e Ressarcimento
• Análise e utilização da Portaria CAT nº 42/2018 (e-Ressarcimento-ICMS ST)
• Saldo Credor X Crédito Acumulado
• Formas de utilização do Crédito Acumulado E-Credac (Portaria CAT 207/09 e CAT 83/09)
• Tratamento dos créditos extemporâneos
• Estratégias de Planejamento Fiscal com ICMS

QUAL A CARGA HORÁRIA DESTE CURSO DE ESPECIALIZAÇÃO EM ICMS

São + 60 horas de conteúdo técnico sobre ICMS, divididos:

35 horas de aulas ao vivo pelo Zoom com sua participação on line + 15 horas de conteúdos e extras!!!!

QUANDO COMEÇA O CURSO DE FORMAÇÃO DE ESPECIALISTA EM ICMS?

DE 17 DE JUNHO A 2  DE JULHO/24 (TOTAL DE 12 ENCONTROS)

Aulas ao vivo pelo Zoom com sua participação –  SEG a SEX das 19:30 as 22:30 hs!!!

VALOR DO INVESTIMENTO: R$ 795,00 

Forma de pagamento 10 X cartão SEM JUROS

PIX A VISTA

INFORMAÇÕES E INSCRIÇÕES PELO FORMULÁRIO AO LADO – VAGAS LIMITADAS!!!