FORMAÇÃO DE ESPECIALISTA EM ICMS
(DO FECHAMENTO AO ESTRATÉGICO)
COM TODAS ATUALIZAÇÕES PARA 2024
O QUE É O CURSO FORMAÇÃO DE ESPECIALISTA EM ICMS ?
É definitivamente o curso mais completo sobre o ICMS pois contempla todos os aspectos operacionais e conhecimentos necessários para realizar o “fechamento fiscal” com apurtação completa, além de toda a parte envolvendo operações fiscais e a Substituição Tributária. Ainda com aulas adicionais sobre a parte estratégica do ICMS.
PARA QUEM É O CURSO FORMAÇÃO DE ESPECIALISTA EM ICMS ?
Para todo profissional de qualquer nivel técnico com foco e objetivo, que pretende se desenvolver na área tributária/fiscal e necessita ampliar e solidificar seu conehcimento em ICMS/IPI.
O QUE EU VOCÊ IRÁ VER NESTE CURSO?
O Curso será divido em 4 MÓDULOS:
MÓDULO 1 – PRÁTICA DE APURAÇÃO E FECHAMENTO FISCAL
MÔDULO 2 — PASSO A PASSO DA APURAÇÃO E FECHAMENTO FISCAL
MÓDULO 3 – SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA APLICADA
MÓDULO 4 – ICMS ESTRATÉGICO E TAX PLANNING
E AINDA VOCÊ TERÁ OS SEGUINTES BÔNUS:
BÔNUS 1: Principais Conteúdos Gravados para sua revisão quando quiser.
BÔNUS 2: Manual das Operações com Substituição Tributária
BÔNUS 3: Mini Curso Sistema Tributário Nacional.
MEGA BÔNUS: CURSO EXCLUSÃO DO ICMS DA BASE DE CÁLCULO DO PIS E COFINS. (Na Faixa!!!)
MÓDULO 1 – PRÁTICA DE APURAÇÃO E FECHAMENTO FISCAL ICMS/IPI
- Base Legal, Fato Gerador / CFOPs, CST, NCM – Composição base cálculo (inclusão do IPI, descontos, juros, etc)
- Descontos incondicionais e condicionais
- Hipóteses de Não incidência, Suspensão, Diferimento, Isenção, Redução de Base
- Alíquotas internas e interestaduais
- Importação e Operações sujeitas a alíquota de 4%, FCI
- Não-Cumulatividade do ICMS e os créditos permitidos
- Diferencial de Alíquotas, CIAP.
IPI (Imposto sobre Produtos Industrializados)
- Base Legal, Fato Gerador e Base de Cálculo
- Estabelecimento Industrializador e Equiparados
- Conceito de Industrialização (Transformação, Beneficiamento, Montagem, Acondicionamento, Recondicionamento)
- Operações de Industrialização e suas variáveis
- Conflito de competência IPI x ISS
- Não-Cumulatividade do IPI Conceito de insumos e créditos permitidos
MÓDULO 2 – PRÁTICA DAS OPERAÇÕES FISCAIS
- Passo a Passo (“Fechamento Fiscal”) – Lançamentos, Análise dos Documentos Fiscais, Resumo CFOP, créditos fiscais, outros créditos/débitos, diferencial de alíquota.
- Informações para a GIA
- Informações para o SPED FISCAL.
Exercícios de apuração, elaboração de Memória de Cálculo + Estudos de Consultoria de casos práticos.
MÓDULO 3 – SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA APLICADA
- Legislação aplicável / Conceito e finalidade / Tipos de Substituição Tributária / Alcance e obrigatoriedade
- Hipóteses de não aplicação da Substituição Tributária
- Tratamento Fiscal – Contribuinte Substituto e Substituído
- Tratamento aplicável as empresas do SIMPLES NACIONAL
- Operações internas e interestaduais
- Base de cálculo e cálculo do imposto retido (Calculando o ICMS-ST)
- MVA/IVA-IVA ajustado (Cálculos)
- Diferença entre Substituição Tributária, ICMS Antecipado e Diferencial de alíquotas.
- Impacto Econômico-financeiro do ICMS-ST nas operações das empresas
- Reflexo da ST na contabilidade (impacto no resultado)
- Protocolos e Convênios (Análise e aplicação)
- Hipóteses de Ressarcimento-Complemento, recuperação de crédito
- Operações específicas (Alíquota ICMS 4%, Devolução, Exportação, Importação, Zona Franca de Manaus, Venda para entrega futura c/ ST, Venda a Ordem Interestadual c/ST, Armazem Geral e Operações Triangulares c/ST)
- Fiscalização Eletrônica Interestadual
- Modelos de emissão de Nota Fiscal envolvendo operações sujeitas ao ST (CFOP, CST)
- Formas de Escrituração e lançamento nos livros fiscais
- Obrigações Acessórias (Informação na GIA/SPED Fiscal)
- Exercícios de fixação de cálculos + Estudos de Consultoria de casos práticos
MÓDULO 4 – ICMS ESTRATÉGICO (TAX PLANNING)
- Estratégias de Planejamento Fiscal com ICMS
- Conceito de insumos ICMS (matéria prima, material/produto intermediário/material auxiliar de produção)
- Análise dos Recentes Julgados Tribunais
- Identificação e levantamento de créditos
- Formas de aproveitamento e utilização
- ICMS-ST Créditos e Ressarcimento
- Análise e utilização da Portaria CAT nº 42/2018 (e-Ressarcimento-ICMS ST)
- Saldo Credor X Crédito Acumulado
- Formas de utilização do Crédito Acumulado E-Credac (Portaria CAT 207/09 e CAT 83/09)
- Tratamento dos créditos extemporâneos
- Estratégias de Planejamento Fiscal com ICMS
QUAL A CARGA HORÁRIA DESTE CURSO DE ESPECIALIZAÇÃO EM ICMS
São + 60 horas de conteúdo técnico sobre ICMS, divididos:
35 horas de aulas ao vivo pelo Zoom com sua participação online + 15 horas de conteúdos e extras!!!!
QUANDO COMEÇA O CURSO DE FORMAÇÃO DE ESPECIALISTA EM ICMS?
DE 13 DE JANEIRO A 24 DE JANEIRO/25 (TOTAL DE 12 ENCONTROS)
Aulas ao vivo pelo Zoom com sua participação – SEG a SEX das 19:30 as 22:30 hs!!!
VALOR DO INVESTIMENTO: R$ 795,00
Forma de pagamento 10 X cartão SEM JUROS
PIX A VISTA
INFORMAÇÕES E INSCRIÇÕES PELO FORMULÁRIO AO LADO – VAGAS LIMITADAS!!!
